雪松發(fā)展(002485)遭證監(jiān)會立案。據(jù)Wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計，A股年內(nèi)共有29股存在被立案調(diào)查的情形。從被立案調(diào)查的原因來看，涉嫌信息披露違法違規(guī)成主因，其中逾七成個股均在這一問題上栽了跟頭。年內(nèi)被調(diào)查的個股中，每日互動、海通證券等已經(jīng)收到了罰單。

被調(diào)查股增至29只

監(jiān)管再度出手，A股又有公司被調(diào)查。

10月12日晚間，雪松發(fā)展發(fā)布公告稱，公司于10月12日收到中國證監(jiān)會《立案告知書》。希努爾男裝股份有限公司因涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國證監(jiān)會決定對公司立案。

負面消息下，雪松發(fā)展在二級市場的表現(xiàn)也受到?jīng)_擊。交易行情顯示，雪松發(fā)展10月13日早盤以跌停價開盤，盤中在跌停板附近多次反復。截至當日收盤，雪松發(fā)展仍以跌停收盤。10月13日雪松發(fā)展收跌9.92%，收于4.45元/股，總市值為24.21億元。

隨著雪松發(fā)展被立案調(diào)查，A股年內(nèi)被調(diào)查個股數(shù)量也增加。據(jù)Wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計，截至10月13日，年內(nèi)共有29家A股上市公司被立案調(diào)查。

按照月份進行統(tǒng)計，今年1-9月，分別有4家、1家、1家、1家、4家、1家、6家、0家、10家上市公司被立案調(diào)查。從上述數(shù)據(jù)可以看出，9月算是最強監(jiān)管月。據(jù)Wind數(shù)據(jù)顯示，國海證券、*ST星星、鵬欣資源、ST中天、*ST金洲、ST華鈺、海通證券、深大通、*ST金洲、華宇軟件10股在9月相繼被立案調(diào)查。進入10月以來，雪松發(fā)展是當月首家被調(diào)查的個股。

信披違規(guī)成主因

經(jīng)Wind披露的數(shù)據(jù)統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，被立案調(diào)查的29股中，主要原因包括涉嫌未勤盡責、涉嫌信息披露違法違規(guī)、涉嫌單位行賄、涉嫌違反證券期貨相關法律法規(guī)等行為。

北京商報記者注意到，上述被立案調(diào)查的29股中，信息披露違法違規(guī)成被調(diào)查的主因。據(jù)Wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計，有21股被立案調(diào)查的原因為涉嫌信息披露違法違規(guī)，占年內(nèi)被立案調(diào)查個股數(shù)量的比例約72.41%。

具體來看，9月30日，*ST星星發(fā)布公告稱，公司于2021年9月29日收到中國證監(jiān)會的《立案告知書》。因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，中國證監(jiān)會決定對公司立案。

值得一提的是，*ST星星曾披露稱，公司在編制2021年半年度財務報表時，發(fā)現(xiàn)2020年度財務報表存在會計差錯，調(diào)整后公司當年凈利巨虧超25億元，市場猜測此次被調(diào)查或與該事項有關。

針對公司相關問題，北京商報記者致電*ST星星董秘辦公室進行采訪，但對方電話并未有人接聽。

除了*ST星星外，鵬欣資源、ST中天、ST柏龍等個股被立案調(diào)查均因涉嫌信息披露違法違規(guī)。

中南財經(jīng)政法大學數(shù)字經(jīng)濟研究院執(zhí)行院長盤和林教授認為，信息披露違規(guī)成監(jiān)管重點，是監(jiān)管理念向成熟資本市場靠攏的一種表現(xiàn)。

投融資專家許小恒認為，立案調(diào)查是監(jiān)管層應該履行的職能，主動作為的監(jiān)管才是一個好的監(jiān)管。監(jiān)管緊盯信息披露這一點，可以減少很多的掣肘，信披是一個不錯的監(jiān)管切入點。

多股已收罰單

經(jīng)北京商報記者統(tǒng)計，上述被立案調(diào)查股中，不少公司已收到罰單。

因涉嫌信息披露違法違規(guī)，今年5月21日每日互動被中國證券監(jiān)督管理委員會浙江監(jiān)管局(以下簡稱“浙江證監(jiān)局”)立案調(diào)查。經(jīng)過兩個月的調(diào)查后，今年7月26日每日互動收到預罰單。經(jīng)查，時任每日互動互聯(lián)網(wǎng)服務事業(yè)群數(shù)據(jù)增能部部門經(jīng)理李立，通過偽造印章等方式虛構公司與客戶的多份銷售合同及相關結算單據(jù)。

每日互動未及時發(fā)現(xiàn)上述合同及業(yè)務虛假，對相關銷售收入進行了確認并據(jù)此編制財務報表，導致其披露的2019年三季報、2019年年報、2020年一季報、2020年半年報、2020年三季報存在虛假記載。對此，浙江證監(jiān)局擬決定對每日互動責令改正，給予警告，并處以200萬元處罰;相關負責人也被給予警告，并處以相應罰款。

今年9月7日收到調(diào)查通知書的海通證券，9月29日就收到預罰單。因涉嫌奧瑞德光電股份有限公司持續(xù)督導未勤勉盡責，重慶證監(jiān)局擬決定責令海通證券改正，沒收財務顧問業(yè)務收入100萬元，并處以300萬元罰款。

關鍵詞： 雪松發(fā)展 監(jiān)管力度 涉嫌信息披露違規(guī) 主要因素